종합소득세 D형 세금 아주 쉽게 계산하는 방법

종합소득세 계산하는 방법

이번 5월에 자영업자이거나, 프리랜서 소득자 중에 소득이 일정 수준을 넘어가는 소득이 있다면 종합소득세 D형에 해당될실겁니다. 그럼 종합소득세 신고대상이 되는데, 이번에 종합소득세 D형이 되신 분들 뿐만이 아니라 쉽게 종합소득세를 계산하는 방법에 대해서 알려드리겠습니다. 

 

종합소득세란?

종합소득은 이자소득, 배당소득, 사업소득, 근로소득, 연금소득에 대해서 합산해서 세금을 내는것을 말합니다. 

이중 이자소득과 배당소득은 금융소득으로 분류를 하고, 15.4%를 먼저 떼고 나머지를 입금해줍니다. 

그래서 일반적으로는 종합소득세 계산할때 포함이 안되지만, 1년간 2,000만 원이 넘는 경우 종합소득세에 포함이 됩니다.  

그리고, 회사에서 월급받는 근로소득만 있거나, 퇴직소득, 연금소득만 있는 경우에도 신고하지 않아도 무방합니다. 

하지만, 상기소득외에 추가로 번 돈이 있다면 종합소득세를 내야 할 수도 있습니다. 

따라서 주로 종합소득세 대상자는 주로 사업소득자가 가장 많이 내는 세금입니다. 

 

종합소득세율

과세표준 구간	세율
1,200만원 이하	6%
1,200만원 초과 4,600만 이하	15%
4,600만원 초과 8,800만 이하	24%
8,800만원 초과 1억 5,000만 이하	35%
1억 5,000만원 초과 3억원 이하	38%
3억원 초과 5억원 이하	40%
5억원 초과 10억 원 이하	42%
10억 원 초과	45%

종합소득세율 계산하는 방법은 기본적으로 사업으로 번 돈(수익)에서 세율을 계산해주면 됩니다.

소득금액
매출액 - 비용(재료비 및 사업 운영비) = 소득 
* 비용은 사업운영에 필요한 금액만 비용으로 인정이 됩니다.
* 사업과 무관한 지출비용은 인정 안됨

종합소득세율은 기본적으로 누진세로 계산이 됩니다. 

만약 사업을해서 비용을 제외한 소득이 1억 일 경우

과세표준구간	소득액(만 원)	세율	세금(만 원)
1,200만원이하	1,200	6%	72
1,200만원 초과분	3,400	15%	510
4,600만원 초과분	4,200	24%	1,008
8,800만원 초과분	1,200	35%	420
합    계	10,000		2,010

세금은 72만 원 + 510만 원 + 1,008만 원 + 420만 원 = 2,010만 원 나옵니다. 

 

많은 사람들이 잘못 계산하는 것이 단순 소득금액 * 세율을 계산하는 오류를 범하곤 합니다. 그래서 아래와 같이 계산을 하죠

1억 원 X 35% = 3,500만 원

만약 위와 같이 세금을 계산한다면 8,800만 원 버는 사람과 8,900만 원 버는 사람은 비록 100만 원을 더 벌었지만, 세금은 1000만 원을 더 내야 하는 웃지 못할 상황이 발생할 수도 있습니다. 

이런 경우 오히려 피해를 보는 경우가 많이 있기 때문에 세금은 누진세율을 적용해서 소득이 높아진 구간만큼만 세금이 높게 부과됩니다. 

 

종합소득세율 쉽게 계산하는 방법

종합소득세율을 위와 같은 방법으로 계산하기 위해서는 여러 번 계산을 해야 하는 번거로움이 있습니다. 

그래서 종합소득세율을 편하게 계산할 수 있는 방법을 같이 공유합니다. 

과세표준 구간	세율	누진공제
1,200만원 이하	6%	-
1,200만원 초과 4,600만 이하	15%	108만 원
4,600만원 초과 8,800만 이하	24%	522만 원
8,800만원 초과 1억 5,000만 이하	35%	1,490만 원
1억 5,000만원 초과 3억원 이하	38%	1,940만 원
3억원 초과 5억원 이하	40%	2,540만 원
5억원 초과 10억 원 이하	42%	3,540만 원
10억 원 초과	45%	6,540만 원

종합소득세율을 간편하게 계산하는 방법은 바로 누진공제입니다.

누진공제를 적용하면 세금을 엄청 쉽게 계산할수 있습니다. 

아까처럼 다시 1억 원의 세금 계산하는 방법을 알려드리겠습니다. 

1억 원은 과세표준 구간에서 8,800만 원 초과 1억 5,000만 이하에 해당되므로 세율을 35%입니다

그 세율을 그대로 계산해줍니다. 

 

누진공제를 활용한 간편한 세금계산방법
1억 원 X 35% = 3,500만 원이 나옵니다. 
나온 세금액에서 누진공제금액 1,490만 원을 빼줍니다.
3,500만 원 - 1,490만 원 = 2,010만 원

이런 식으로 계산하면 위 누진 세금 계산하는 것과 동일한 금액이 바로 계산됩니다. 

정확한 세금을 계산해보기 위해서는 인적공제 등 추가로 세금 혜택을 주는 것들도 있으니 이점 참고해보세요 

 

위에서 설명한 내용은 본인이 간단하게 세금을 확인해 보는 방법이었고, 좀 더 명확하게 내야 할 세금을 알고 싶다면

종합소득세를 확인할 수 SSEN사이트에서 좀 더 쉽고 편하게 계산뿐만이 아니라 저렴한 금액으로도 확인이 가능합니다.  

종합소득세 신고전에는 공제받을 수 있는 것을 최대한 확인하고 신고하는 것이 좋습니다. 

4600만 원을 초과할 경우, 100만 원이 비용으로 인정돼도 세금이 24만 원이 줄어듭니다. 

1000만 원까지 비용으로 인정된다면 240만 원을 아낄 수 있게 되겠죠?

종합소득세 확인하러 가기

종합소득세 관련해서 AI가 알로리즘을 사용해서 종합소득세를 신고해준다고 하니, SEEN 사이트에서 사용하는 방법에 대해서는 조만간 포스팅하겠습니다.